L'Autorità di Gestione è responsabile della gestione e del controllo del Programma Operativo conformemente al principio della sana gestione finanziaria.
In particolare è tenuta a:
- garantire che la conformità delle operazioni di finanziamento;
- verificare che i prodotti e i servizi cofinanziati siano forniti
- verificare l'effettiva esecuzione delle spese dichiarate dai beneficiari in relazione alle operazioni
- garantire l'esistenza di un sistema informatizzato di registrazione e conservazione dei dati contabili relativi a ciascuna operazione
- garantire la raccolta dei dati relativi all'attuazione necessari per la gestione finanziaria, la sorveglianza, le verifiche, gli audit e la valutazione
- stabilire procedure di conservazione di tutti i documenti relativi alle spese e agli audit necessari per garantire una pista di controllo adeguata
- garantire che l'autorità di certificazione riceva tutte le informazioni necessarie in merito alle procedure e verifiche eseguite in relazione alle spese da certificare.
Nel documento allegato in fondo alla pagina, le linee generali dei Sistemi di Gestione e Controllo adottati, le Autorità prescelte e le rispettive funzioni; la struttura organizzativa e le procedure adottate (Reg. (CE) n. 1828/2006 - allegato XII).
Di seguito gli strumenti attuativi adottati dall’Autorità di Gestione nell’ambito del Sistema di Gestione e Controllo del POR FESR 2007-2013: le Check list, i Manuali e le Piste di Controllo.
Detti strumenti sono finalizzati a garantire la verifica dell'efficacia e la regolarità della gestione e dell'attuazione del Programma stesso.
Manuali sono gli strumenti adottati dall'Autorità di Gestione per tener controllata la spesa.
- Manuale delle procedure e degli strumenti per le verifiche in loco: fornisce indicazioni operative, linee guida e strumenti operativi, quali le check-list per lo svolgimento delle verifiche in loco di I livello con riferimento alle operazioni finanziate a valere sulle linee di intervento del POR
- Manuale di gestione delle irregolarità: fornisce, ai soggetti coinvolti nella gestione e nella sorveglianza del POR, un supporto metodologico per la gestione delle eventuali irregolarità risultanti dagli esiti dei controlli documentali di tipo amministrativo-contabile e dei controlli in loco
- Manuale di selezione e approvazione delle operazioni: rappresenta le linee guida per l’espletamento delle attività che vanno dalla predisposizione dell’Avviso pubblico (bando) fino all’approvazione dell’elenco delle operazioni ammissibili a finanziamento nell’ambito del POR
- Manuale di archiviazione documentale: fornisce ai Responsabili di Asse coinvolti nella gestione e sorveglianza del POR una metodologia volta a garantire l’omogeneizzazione delle modalità di archiviazione dei documenti relativi all’attuazione degli interventi finanziati nell’ambito del Programma
Decreto 7258_02.08.2011_Aggiornamento Manuali AdG
Decreto 9415 del 13.10.2014 - Manuale Irregolarita
Manuale Verifiche in loco_AdG_Ed 4_12072013
FESR_Manuale Irregolarità_AdG_Ed 4_3.10.2014
FESR_Allegato Manuale Irregolarità_Manuale Utente IMS - Modulo 1848
FESR_Manuale Selezione_AdG
FESR_Manuale Archiviazione_AdG
Nei documenti allegati sono raccolte:
- le check list a supporto delle verifiche amministrative da svolgersi in fase di approvazione delle domande di rimborso (anticipazione, acconti, saldo) presentate da parte dei beneficiari di tutte le operazioni selezionate a valere sui bandi attivati in attuazione delle linee di intervento del POR FESR 2007-2013, in uso al 26 ottobre 2012
- le piste di controllo definite per i bandi, per le ulteriori procedure di selezione degli interventi e per gli Strumenti di ingegneria finanziaria attivati a valere sul POR FESR 2007-2013, in relazione alle fasi di selezione e approvazione delle operazioni, alle fasi di attuazione e verifica, al trattamento domande di rimborso, ed alle dichiarazioni di spesa.